Годовой отчёт по инвестпортфелю – 1

Опубликовано 1 Ноя 2010 в Портфель 

Давненько мы не обращались к виртуальному среднесрочному инвестиционному портфелю, который ведётся с помощью сервиса Fincake.ru. А ведь там произошли очень серьёзные изменения.

Во-первых, по прошествии года с момента начала ведения портфеля (точнее, чуть больше - 4 октября) я вывел из него 763 тыс. рублей. С учётом того, что в начале каждого месяца мы традиционно вносим очередные 50 тыс. рублей, этот вывод эквивалентен выводу 813 тысяч рублей (минус налоги). Эти деньги были «виртуально» положены на депозит в банке. Почему — объясню дальше. Во-вторых, сегодня будут внесены очередные 50 тыс. рублей, на которые я куплю новые акции. Очередной транш наличных будет потрачен традиционным образом: куплены в равных долях акции, имеющие наименьший «вес» в портфеле. Это бумаги Северстали, Системы-Галс, Русгидро, МТС и ФСК.

А теперь поговорим о том, что произошло с портфелем за год и какие выводы можно из этого сделать.



В целом, всё получилось даже лучше, чем я ожидал. Прибыль принесли практически все купленные акции. Напомню, на конец «отчётного периода» в портфеле находилось 12 бумаг: Новатэк, Распадская, Северсталь, Холдинг МРСК, Сургутнефтегаз (п), Сбербанк, ФСК, Силовые машины, Система Галс, МТС, Русгидро, Норильский никель.

Кроме того, ранее мы покупали (а потом продали) следующие акции: Дальсвязь, ВТБ, Сибирьтелеком, Лукойл​, Газпром.

Убыток зафиксирован только на бумагах Газпрома (-3,3 тыс. рублей). Акции Системы-Галс пока убыточны, но они остаются в портфеле и ещё имеют шанс выйти из «минуса». Силовые машины на начало октября показывали микроскопический убыток, но сейчас уверенно вышли в плюс.

Общая взвешенная доходность портфеля за год составила 37,8% без учёта дивидендов и расходов на обслуживание. Посмотрим, кстати, что у нас с дивидендами.

Новатэк: 1274,25 руб. (отсечки 22 марта и 9 сентября);
Распадская: 0 руб. (дивиденды не выплачиваются);
Северсталь: 0 руб. (дивиденды не выплачиваются);
Холдинг МРСК: 0 руб. (дивиденды не выплачиваются);
Сургутнефтегаз (п): 5432,78 руб. (отсечка 14 мая);
Сбербанк: 75,6 руб. (отсечка 16 апреля);
ФСК: 0 руб. (дивиденды не выплачиваются);
Силовые машины: 0 руб. (дивиденды не выплачиваются);
Система Галс: 0 руб. (дивиденды не выплачиваются);
МТС: 4340,16 руб. (отсечка 7 мая);
Русгидро: 0 руб. (дивиденды не выплачиваются);
Норильский никель: 3150 руб. (отсечка 21 мая).

Итого начислено дивидендов на 14272,79 рубля. Вычитаем налоги (9% = 1284,55 рубля), остаётся 12988,24 рубля.

Расходы на брокерское обслуживание при нашем режиме «торговли» можно легко уложить в 3000 рублей за год.

По поводу налогов на проданные и принесшие прибыль акции возникает некая засада. Моей головы не хватает, чтобы правильно посчитать сумму налога с полученной прибыли. В принципе, это делает брокер, который и удерживает налог в момент вывода денег со счёта.

База для налога считается по принципу «первый пришёл — первый ушёл» (FIFO). Это означает, что если мы продаём часть акций из пакета, то для налогообложения считается, что мы как бы продаём сначала самые первые купленные нами акции, потом — следующие и т.д. И разница, с которой берётся налог, учитывается именно в таком порядке.

Для примера возьмём акции Новатэка, которые покупались для портфеля два раза, а потом часть из них была продана.

09.03.2010 куплено 273 акции по 185,19 рубля
31.03.2010 куплено 258 акций по 193,40 рубля
04.10.2010 продано 339 акций по 238,70 рубля.

По системе FIFO мы как бы «сначала» продали 273 акции, купленные изначально, и получили прибыль в размере 14608,23 рубля. А «потом» — ещё 66 акций из второй партии покупок, получив 2989,8 рубля разницы. Итого доход составил 17598,03 рубля, а налог с него (13%) - 2287,74 рубля.

Для подсчёта общей суммы налога надо провести такие же операции по всем нашим покупкам и продажам. Да ещё и учесть, что часть бумаг находилась в портфеле и в 2009 году, что добавляет сложностей. В общем, желающие могут поразвлекаться (полный список операций доступен), но я к такому веселью морально не готов. Напомню, в реальной жизни все эти подсчёты производит брокер при выплате вам дохода, т.е. вам, конечно, с такими сложностями сталкиваться не придётся.

Продолжение

 

Понравилась статья? Поделитесь ею с друзьями в социальных сетях!


3 комментария

Ваш комментарий

Имя:

Текст:

Также в этой рубрике:







Подписка на СуперИнвестор.Ru:


                    


Популярное за неделю

Рецензии

Реклама

Помощь в составлении годовой бухгалтерской отчетности ИП на УСН в Москве.